课程收益

掌握现金流预算方法和预测技术，从源头上把控资金头寸，接触全球500强跨国企业现金流预算与预测的实践经验

课程对象

CFO、资金总监、司库财务经理、资金经理资金管理相关人员

课程大纲

一、解读现金流量：认识理解现金流

-  现金至尊——现金流量而非会计利润决定企业价值

-  理解企业全流程的现金流动

-  解读现金流量表：企业现金流量的晴雨预报

-  损益管理、资产负债管理与现金流管理的关系

-  经营性现金流是企业经营效率的保证

-  投资性现金流正面反映企业业务策略

-  融资性现金流越大，企业财务风险越小

-  不同行业的现金流动规律与本质

-  项目现金流与企业现金流的异同

-  企业业务布局、商业模式与企业现金流动

二、规划企业现金流动：现金流预算

-  建立现金流预算组织架构和权限

-  财务预算编制内容与流程

-  编制现金预算的方法

-  直接现金流收支法

-  资产负债表

-  现金流预算的考核指标的确定与分解

-  现金流预算、融资规划、财务风险与财务报表平衡

-  现金预算实际执行预测与分析

-  财务指标监控与调整措施

-  现金流调整能力与年末财务报表平衡

三、掌握企业现金流动：短期现金流预测的步骤与方法

-  现金流预测种类与预测主体

-  现金流预测流程

-  明确现金流收入与支出的主要渠道

-  与现金流入流出部门建立紧密沟通关系

-  制定现金流预测的偏差范围

-  记录预测不准确的信息

-  现金流预测模型、技术与方法

-  如何提高现金流预测准确性

-  不同部门的现金流预测技巧

-  回款/采购/费用/基础设施投资/税款预测

-  现金流预测准确度分析方法

四、分析企业现金流量：透过现象看本质

-  现金流预测表数据解读

-  现金流分析与财务报表分析

-  洞悉企业经营质量和潜在风险

-  审视企业投融资效益

五、把控企业现金流动：短期资金安排与计划

-  制定合理的资金计划方法

-  资金缺口的把握，控制财务风险

-  如何确定合理资金存量

-  制定短期货币性投资计划,实现资金保值增值

-  合理处理好企业集团关联往来的现金流动

-  跨境现金流动计划与管理

-  短期融资产品的选择与计划

-  短期资金计划与财务报表管理